ETF 양도소득세 전환, 배당소득세와 어떤 점이 다를까?

국내 상장된 미국 ETF를 팔 때 내는 세금이 15.4%에서 22%로 바뀌는 이유와 실제 적용 시기, 세금 방식까지 모두 정리했습니다. 금융소득종합과세와 분리과세의 차이도 한눈에 확인할 수 있습니다.

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미국 ETF 팔면 세금이 22%? 헷갈리는 이유부터 짚어봅니다

올해 들어 자주 들리는 얘기입니다.
“국내 상장 미국 ETF도 이제 양도소득세 내야 한다.”

그 말, 정확히 따지면 아직 시행되지 않았습니다.

하지만 방향은 분명합니다.

정부는 현재 ‘배당소득세’로 분류되던 국내 ETF 수익에 대해
‘양도소득세’ 방식으로 과세체계를 바꾸려는 움직임을 보이고 있습니다.

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미국 etf 세금 질문

세금 체계가 바뀐다면, 언제부터 적용될까?

지금까지는 수익금의 15.4% 배당소득세를 떼는 방식이었습니다.
즉, 국내 상장 ETF라도 외국 자산에 투자하더라도 말이죠.

 

하지만 국회와 기획재정부 자료에 따르면,
2025년 이후 양도소득세 22% 과세 방안이 추진 중입니다.

아직은 시행 전이며, 세법 개정안이 국회를 통과해야 확정됩니다.

✅ 핵심 포인트

2025년부터 적용 가능성 있음

현재는 여전히 배당소득세 15.4% 과세 중

법 개정 여부에 따라 최종 확정

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배당소득세 vs 양도소득세, 가장 큰 차이점은?

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출처 : 토스 살 때보다 팔 때 알아야 할, ETF 세금의 모든 것 👆

여기서 핵심은 단순한 세율 차이가 아닙니다.
과세 방식이 ‘금융소득종합과세’인지 ‘분리과세’인지가 다릅니다.

배당소득세일 때

• 금융소득(이자+배당)이 연 2,000만 원을 넘으면
• 기타 소득과 합산해서 **최대 49.5%**까지 세금 부과 가능

양도소득세일 때

• 기타 소득과 별도로 분리과세
• 연간 기본공제 250만 원 이후 수익에 22% 정률 과세

즉, 고액 자산가에겐 양도세가 더 유리할 수 있습니다.
일반 투자자라면 세금 부담이 늘 수도 있죠.

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세금 체계 변경 언제부터

미국 ETF 세금이 바뀐다면 어떤 ETF가 영향 받을까?

대상은 ‘국내 상장된 해외 자산 ETF’ 전체입니다.
예를 들어 아래와 같은 ETF들이 해당됩니다.

• TIGER 미국S&P500 ETF
• KODEX 미국나스닥100 ETF
• ARIRANG 미국나스닥테크 ETF

이 ETF들은 지금은 배당소득세지만,
개정 후에는 양도소득세로 전환될 가능성이 있습니다.

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세금 줄이는 다른 방법은 없을까?

 

현재 상황에선 아직 세율이 바뀌지 않았습니다.
하지만 바뀔 가능성이 있는 만큼, 지금부터 준비하는 게 좋습니다.

미리 할 수 있는 절세 전략 3가지

1. 비과세 혜택 활용
   • ISA 계좌를 통해 ETF 투자 시 세금 절감 효과
2. 연금저축/IRP 계좌로 ETF 투자
   • 수익 비과세 + 세액공제 가능
3. 분산 매도 전략 사용
   • 연도별로 매도를 나눠 양도차익을 분산

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배당소득세와 양도소득세

국내 상장 미국 지수 추종 ETF 세금 관련 많이 하는 질문들

국내 ETF인데 왜 미국 주식처럼 세금이 바뀌나요?

ETF가 해외 자산을 추종하면 세금도 해외주식과 유사하게 바뀔 수 있습니다.

실제로 22% 양도세가 확정된 건가요?

아직은 아닙니다. 세법 개정안이 통과되어야 적용됩니다.

양도세 되면 매년 신고해야 하나요?

네, 직접 양도차익 신고 후 세금 납부해야 할 가능성이 높습니다.

양도세면 손익 통산이 가능한가요?

가능합니다. 같은 종류의 해외 ETF 간 손익통산 가능합니다.

지금 ETF 팔면 배당소득세인가요?

네. 2025년 개정 전까진 기존처럼 15.4% 배당소득세가 적용됩니다.

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핵심 정리, 지금 할 수 있는 건 3가지입니다

• 아직은 15.4% 배당소득세
• 2025년부터 22% 양도세 개편 가능성
• 절세 준비는 지금부터 시작

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